INSTRUKCJA ROZLICZENIA DOFINANSOWANIA
PRZEKAZANIA ŚRODKÓW 
PAŃSTWOWEJ JEDNOSTCE BUDŻETOWEJ 
 z WFOŚiGW w WARSZAWIE

Państwowa Jednostka Budżetowa zobowiązana jest dostarczyć następujące dokumenty do Centrali Funduszu:

1.	pismo przewodnie;
2.	zestawienie dokumentów finansowych (faktur, rachunków), potwierdzających zaangażowanie środków po stronie Wnioskodawcy (środki inne niż środki Funduszu)  przewidzianych w umowie oraz elementów dofinansowywanych przez Fundusz (wg załącznika nr 1);
3.	oryginały faktur, rachunków na te elementy zadania, na które zgodnie z umową zaplanowano udział środków Funduszu; faktury, rachunki powinny być opisane i zatwierdzone do wypłaty, tzn. zawierać:
-	stwierdzenie dokonania zakupu/ usługi zgodnie z ustawą Prawo zamówień publicznych lub procedurą zadeklarowaną na etapie wniosku,
-	stwierdzenie sprawdzenia pod względem merytorycznym, formalnym i rachunkowym oraz zatwierdzenie do wypłaty chyba, że procedura beneficjenta stanowi inaczej,
-	informację o źródłach finansowania wraz z kwotami dofinansowania z poszczególnych źródeł,
-	oświadczenie „Kwota w wysokości… zł rozliczana z faktury nr… z dnia… w ramach przekazania środków nr… z dnia… nie była i nie będzie opłacana i refundowana z innych źródeł dofinansowania”,
-	oświadczenie o zgodności kosztów z harmonogramem rzeczowo-finansowym, stanowiącym załącznik do umowy z Funduszem,
-	jeśli zawiera, na rachunku należy wyszczególnić kwotę podatku VAT;
-	jeśli do faktury/ rachunku dołączone są załączniki, na dokumencie musi znaleźć się zapis mówiący o tym, że integralną częścią faktury/ rachunku jest załącznik nr 1, nr 2 etc.

Opisy na fakturach muszą być czytelnie podpisane i opieczętowane pieczęcią imienną (w tym informacje o sprawdzeniu pod względem formalnym i merytorycznym oraz zatwierdzenie do wypłaty)

4.	potwierdzone za zgodność z oryginałem kopie protokołów częściowych/ końcowych odbioru elementów zadania, stanowiących załącznik do składanych faktur i rachunków (oryginał dokumentu do wglądu);
5.	pisemne oświadczenie o rezygnacji z niewykorzystanej kwoty na realizację danego zadania, jeśli nie wydatkowano pełnej kwoty przyznanych środków.